المنهجية
تستخدم هذه الدورة أساليب تفاعلية، مثل المناقشات التي يقودها المدرب والمشاركون على حد سواء، والعروض التقديمية الموجزة التي ينفذها الطرفان أيضاً، بالإضافة إلى الشرح النظري عن موضوعات تتعلق بالاحتيال. كما تستعرض الدورة حالات واقعية يُطلب من المشاركين دراستها ومناقشتها.
أهداف الدورة
سيتمكن المشاركون في نهاية الدورة من:
- تعريف الاحتيال المالي وأسبابه وتأثيراته
- التعرّف على الأنواع الرئيسية لمخططات الاحتيال المالي في المؤسسات
- الإلمام بالتقييم الخاص بالاحتيال المالي والضوابط الوقائية ذات الصلة
- مراجعة خطوات ومنهجية التحقيق في قضايا الاحتيال المالي
- التعرّف على النظام القانوني الذي يحكم قضايا الاحتيال
الفئات المستهدفة
المدراء والمشرفون والموظفون التابعون لكافة الأقسام في المؤسسات، بما في ذلك الشؤون المالية والتدقيق الداخلي وتقييم المخاطر والحوكمة، الذين يرغبون في تحسين فهمهم لعمليات الاحتيال المالي والممارسات الفضلى التي يتم اعتمادها لمنع هذه العمليات والتدقيق فيها.
الكفاءات المستهدفة
- تقييم مخاطر الاحتيال وإدارتها
- المحاسبة المالية والتدقيق المالي
- تحليل البيانات والتحليل الجنائي
- الامتثال القانوني والتنظيمي
- مهارات الاتصال والتحقيق
- استراتيجيات منع الاحتيال
مقدمة عن عمليات الاحتيال
- التعاريف والمصطلحات ذات الصلة
- مثلث الاحتيال
- فهم السلوك الإجرامي
- حوكمة الشركات والأخلاقيات المؤسسية
- مدونات قواعد السلوك
- الرشوة والفساد
المعاملات المالية ومخططات الاحتيال
- اختلاس الأصول
- سرقة البيانات والملكية الفكرية
- غش المستهلكين
- سرقة الهوية
- تزوير البيانات المالية
منع عمليات الاحتيال وردعها
- جرائم الموظفين الإداريين "ذوي الياقات البيضاء"
- مسؤوليات الإدارة فيما يتعلق بعمليات الاحتيال
- تقييم مخاطر الاحتيال
- إدارة مخاطر الاحتيال
- منع الاحتيال
- أخلاقيات المدققين في عمليات الاحتيال
التحقيق في جرائم الاحتيال
- الجوانب النظرية والتطبيقية الخاصة بإجراء المقابلات
- التخطيط لإجراء الفحص الخاص بعمليات الاحتيال وتنفيذه
- تحليل المستندات
- تعقب المعاملات غير المشروعة
- كتابة التقرير
- مصادر المعلومات
النظام القانوني الذي يحكم قضايا الاحتيال
- نظرة عامة على النظام القانوني
- حقوق الفرد أثناء الخضوع للفحص والتدقيق
- المبادئ الأساسية لتقديم الأدلة
- القانون المتعلق بالاحتيال
- الإدلاء بالشهادة
- غسيل الأموال
- الاحتيال المرتبط بحالات الإفلاس
